日本 iDeCo 改正 加入年齡 70歲 拠出限度額 2027年1月這次的修正有兩個方向：能加入的年齡往上延，能放進去的金額也變多。依厚生勞動省的資料，年金制度改正法把iDeCo的加入可能年齡從60歲未滿提高到70歲未滿，並提高拠出限度額。對在日本工作到較晚年齡的外國人來說，這代表可運用的期間變長了。以下整理修正內容、經過措施，以及現在就該確認的事。施行日在2027年1月，因此今年的拠出仍依現行規則，這一點先確認再規劃比較不會白算。先確認自己屬於哪一種加入者，限度額的討論才有意義。
加入年齡從60歲未滿延到70歲未滿
現行制度下，iDeCo的加入是以國民年金被保險者為前提，實務上多數人在60歲前後就無法繼續拠出。改正後，60歲以上70歲未滿且滿足一定要件的人可以加入或繼續拠出。
厚生勞動省的資料明確寫出，這是為了讓想用iDeCo繼續形成老後資產的人能延續下去。受給開始的時期本來就可以在60歲到75歲之間選擇，加入期間延長後，兩者的組合方式變多。
施行時點是2027年1月。也就是說現在還不是新制，用新制的前提規劃今年的拠出會出錯。
3年的經過措施
改正同時設有經過措施：從施行日起到經過3年的日為止，即使不符合上述一定要件的60歲以上70歲未滿者，也可以加入iDeCo。
這段期間相當於一個緩衝，讓制度切換時不會有人因為要件細節而被排除。但3年後要件就會正式適用，因此把經過措施當成永久制度來規劃並不安全。
實際自己是否符合要件、經過措施是否適用，需要依個人的年金加入狀況判斷，這部分向運營管理機關或年金事務所確認比較確實。
拠出限度額也提高
限度額方面，厚生勞動省的資料寫出第2號加入者的iDeCo拠出限度額提高到月額6.2萬圓。第1號加入者則是與國民年金基金的共通拠出限度額提高到月額7.5萬圓。
第2號加入者是受僱於公司並加入厚生年金的人，多數在日本工作的外國人上班族屬於這一類。原本受企業年金有無影響而分成幾種金額，改正後的上限往上移。
限度額提高不等於一定要放滿。iDeCo的資金原則上到一定年齡前無法提領，把生活準備金也投進去會讓現金流吃緊，特別是有回國計畫的人要先確認提領規則。
加入期間與受給開始時期的關係
iDeCo的受給開始時期原本就可以在60歲到75歲之間選擇。加入可能年齡延長到70歲未滿之後，「繼續拠出到幾歲」與「幾歲開始領」這兩個決定可以分開安排，組合的自由度提高了。
例如68歲前持續拠出、70歲之後才開始領取，這種安排在現行制度下難以成立，改正後才進入討論範圍。不過受給開始時期的選擇會影響稅務處理，特別是與退職金同時期領取時的計算，需要個別確認。
另外，企業年金に加入している人は拠出限度額の枠が別に決まっているため、自分がどの区分に当たるかを先に確定させないと、限度額の話が噛み合いません。勤務先の制度内容は人事または運営管理機関に確認するのが確実です。
外國人現在該確認的三件事
第一，自己屬於第1號還是第2號加入者。這決定適用哪一個限度額，也影響手續的辦理窗口。
第二，回國時的處理。iDeCo的資產原則上不能因為離開日本就隨時提領，脫退一時金有嚴格的要件。有中期回國打算的人，投入前先把這一點問清楚。
第三，施行日。現在是2026年，新制從2027年1月開始，今年的拠出仍依現行規則。查證時請認明官方網域：厚生勞動省是 mhlw.go.jp，制度改正的傳單也在同一站公開。
常見問題
現在就可以用70歲的新規則嗎？
還不行。厚生勞動省的資料顯示施行是2027年1月。現在的拠出仍依現行規則進行，用新制前提規劃今年的金額會出錯。
60歲以上一定能加入嗎？
需要滿足一定要件。不過施行日起3年間設有經過措施，不符合該要件的60歲以上70歲未滿者也可以加入。3年後要件會正式適用。
回國的話可以把錢領出來嗎？
iDeCo的資產原則上不能因為離開日本而隨時提領，脫退一時金有嚴格要件。有回國計畫的人建議在投入前先向運營管理機關確認條件。
總結：延長的是期間，不是規則的全部
日本 iDeCo 改正 加入年齡 70歲 拠出限度額 2027年1月的重點是兩項：加入可能年齡從60歲未滿提高到70歲未滿，以及拠出限度額提高。
限度額方面，第2號加入者為月額6.2萬圓，第1號加入者與國民年金基金的共通枠為月額7.5萬圓。加入年齡的放寬設有3年的經過措施。
施行是2027年1月，今年仍依現行規則。外國人另外要先確認自己屬於第1號還是第2號加入者，以及回國時的提領限制。制度細節請以厚生勞動省的最新資料與運營管理機關的回覆為準。
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